怎么审查其他应收款内部控制制度

更新时间： 2024-04-28 00:04:15

审核是否建立了明确的职责分工制度；是否建立了备用金的领用和报销制度，备用金限额的确定是否合理，实际执行是否严格按照制度控制；是否建立了包装物的收售、领发、回收、退回等制度，是否设专人保管，是否有单独的账簿记录；是否建立了定期清理制度，其他应收款的催收工作是否及时等。

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